O cenário do planejamento patrimonial e sucessório no Brasil está aquecido, transformando-se de um tema para grandes fortunas em uma necessidade para diversas famílias e empresas. As mudanças no regime tributário, como o aumento do ITCMD e novas regras para fundos exclusivos, intensificaram essa urgência. No entanto, essa transformação reflete uma mudança estrutural de mentalidade sobre a importância de organizar e proteger o patrimônio.
Essa mudança não se limita à economia de tributos. O planejamento patrimonial e sucessório é uma estratégia complexa que se conecta com a dinâmica familiar, os objetivos empresariais e os valores intangíveis. O objetivo é promover harmonia, continuidade e segurança, reduzindo os riscos de conflitos e a desorganização do patrimônio.
Um planejamento eficaz exige uma abordagem interdisciplinar. A criação de holdings patrimoniais, por exemplo, pode trazer eficiência e organização. Contudo, a simples criação de uma holding não garante o sucesso. É essencial elaborar acordos de sócios robustos, regras de governança claras e protocolos familiares consistentes.
A antecipação de doações com reserva de usufruto é outra estratégia comum. Essa prática pode ser eficiente do ponto de vista jurídico e fiscal. Entretanto, a implementação exige sensibilidade e clareza sobre os objetivos. É fundamental avaliar a maturidade dos herdeiros, garantir a sustentabilidade financeira do doador e definir os limites para a disposição dos bens.
No contexto internacional, as mudanças nas estruturas offshore e fundos exclusivos exigem uma análise detalhada. Com o fim do diferimento de impostos, a decisão de manter ou encerrar uma estrutura offshore deve considerar o apetite ao risco, os objetivos de liquidez e a governança familiar. A falta de assessoria especializada pode gerar impactos negativos.
O tempo é crucial no planejamento patrimonial e sucessório. Adiar decisões à espera de maior clareza legislativa pode ser um erro, assim como agir com pressa e adotar soluções genéricas. O planejamento deve ser personalizado e considerar a realidade familiar.
O planejamento patrimonial e sucessório não deve ser tratado como um produto simples. Ele exige conhecimento técnico, experiência multidisciplinar e ética. A responsabilidade do planejador é orientar os clientes de forma transparente e legal. Estruturas artificiais podem trazer problemas maiores.
A crescente conscientização sobre a importância do planejamento patrimonial e sucessório reflete um amadurecimento do mercado. A preocupação com a proteção do patrimônio e do legado tem levado famílias a buscar orientação profissional especializada. O objetivo é garantir a continuidade, a harmonia e a visão de futuro.
O planejamento patrimonial e sucessório é uma ferramenta para transmitir valores e visões às futuras gerações. Para cumprir esse papel com segurança e eficácia, é fundamental contar com assessoria qualificada e comprometida com os objetivos da família.
Via Money Times
